Uzyskaliśmy dla klienta zwrot ponad 8 mln PLN podatku od zapłaconej dywidendy
Zespół OW Tax zapewnił skuteczne wsparcie klientowi, który nie pobrał w terminie podatku od dywidendy w wysokości ok. 40 mln PLN, zapłaconej do spółki holdingowej w Wielkiej Brytanii.
Na czym polegało wsparcie?
Zgodnie ze zmianami podatkowymi z 2022 r., płatnicy powinny obowiązkowo pobierać podatek m.in. w przypadku wypłaconych dywidend, jeżeli ich wysokość przekraczała 2 mln PLN (mechanizm pay&refund). Tak było w tej sprawie, dlatego w ramach naszego wsparcia w pierwszej kolejności skupiliśmy się na zabezpieczeniu klienta przed potencjalną odpowiedzialnością karno-skarbową.
W międzyczasie organ podatkowy zwrócił się jednak do prokuratury z wnioskiem o wszczęcie śledztwa. Zarekomendowaliśmy klientowi złożenie tzw. czynnych żali przez osoby zaangażowane w rozliczenia podatkowe spółki. Dzięki temu, że zrobiono to w odpowiednim czasie, uniknięto negatywnych konsekwencji w tym zakresie. Prokuratura odmówiła wszczęcia śledztwa.
Kolejnym krokiem naszego wsparcia było:
- obliczenie wysokości podatku i odsetek od zaległości podatkowej;
- złożenie niezbędnych, w naszej ocenie, dokumentów.
Bazując na doświadczeniu, zaprezentowaliśmy organowi szersze tło tej sprawy – takie działania pozwoliły finalnie na ograniczenie ewentualnych wezwań oraz tym samym przyspieszenie procesu zwrotu podatku.
Dzięki obranej strategii pod koniec maja 2025 r. złożyliśmy wniosek o zwrot, a już w październiku 2025 r. na konto naszego klienta wpłynęła całość zapłaconego wcześniej podatku – łącznie ponad 8 mln zł. Organ działał bardzo sprawnie, bo zwrotu dokonał w niespełna 5 miesięcy zamiast ustawowych 6 miesięcy.
Kolejne kroki przed nami
Nasze działania w tej sprawie jeszcze nie dobiegły końca, ale już w tej chwili cieszymy się, że pierwszy z etapów został zakończony pomyślnie.
Klienta wspierali Wojciech Fryze, Marcin Oleksiejuk i Martyna Woźniak – gratulujemy!
A jeśli potrzebują Państwo wsparcia w podobnej sprawie, zachęcamy do kontaktu lub zapoznania się z ofertą naszego doradztwa w zakresie podatku u źródła.
