VAT w Polsce

VAT compliance w Polsce dla podmiotów zagranicznych

Nasze podejście

Wspieramy zagraniczne firmy w rejestracji, planowaniu procesów pod kątem rozliczania VAT i prowadzenia ich rozliczeń w Polsce – bezpiecznie, sprawnie i zgodnie z lokalnymi przepisami. Łączymy doradztwo podatkowe z praktycznym wsparciem operacyjnym, dzięki czemu pomagamy klientom ograniczać ryzyka, uporządkować obowiązki i prowadzić działalność w Polsce z większą pewnością. Wspieramy na każdym etapie realizacji obowiązków podatkowych – od identyfikacji obowiązków rejestracyjnych, przez bieżące rozliczenia, aż po zarządzanie ryzykiem podatkowym i kontakty z organami podatkowymi.

Dla kogo

Usługa jest skierowana do podmiotów zagranicznych, które nie posiadają siedziby w Polsce, ale prowadzą tu działalność powodującą powstanie obowiązków w VAT. Są to firmy działające jednocześnie w wielu jurysdykcjach podatkowych, które np.: sprzedają towary do Polski lub z Polski, świadczą usługi opodatkowane na terytorium kraju, uczestniczą w transakcjach międzynarodowych wymagających prawidłowej kwalifikacji na gruncie polskich przepisów lub wykorzystują polskie magazyny, centra logistyczne lub modele call-off stock.

Skontaktuj się z nami

Kiedy powstaje obowiązek rozliczeń VAT w Polsce?

Wyzwania VAT dla podmiotów zagranicznych w Polsce

Zagraniczne firmy często muszą ocenić, czy realizowany przez nie model biznesowy wiąże się z obowiązkiem rejestracji na potrzeby VAT w Polsce. W przypadku pozytywnej odpowiedzi, konieczna jest rejestracja oraz dostosowanie wewnętrznych procesów i systemów księgowych w taki sposób, aby umożliwiały prawidłowe raportowanie na potrzeby VAT. Tam gdzie nie jest to możliwe konieczne jest wprowadzenie nowych procesów i zastosowanie dodatkowych narzędzi IT, które umożliwią prawidłowe wywiązanie się z obowiązków. W przypadku podmiotów spoza UE dodatkowym zagadnieniem bywa konieczność ustanowienia przedstawiciela podatkowego.

Jakie błędy można popełnić przy rejestracji VAT w Polsce?

Najczęstsze błędy przy rejestracji VAT w Polsce to:

błędna kwalifikacja transakcji i niewłaściwe ustalenie miejsca opodatkowania,
brak rejestracji VAT lub opóźniona rejestracja, co może zwiększać ryzyko zaległości, odsetek i sankcji podatkowych oraz karnych,
nieprawidłowe stawki VAT oraz błędy w raportowaniu JPK_V7 i informacji podsumowujących,
trudności związane z językiem, lokalnymi formalizmami i praktyką organów podatkowych,
brak wewnętrznych struktur podatkowych w Polsce oraz potrzeba koordynacji z zespołami zagranicznymi.

Zakres wsparcia – VAT compliance dla firm zagranicznych

Rejestracja VAT w Polsce

Pomagamy ustalić, czy dana działalność wymaga rejestracji do VAT w Polsce. Przygotowujemy dokumentację rejestracyjną, składamy wymagane formularze i prowadzimy kontakt z właściwym urzędem. W razie potrzeby wspieramy także w procesie rejestracji VAT UE oraz działamy jako przedstawiciel podatkowy tam, gdzie wymagają tego przepisy lub model działalności klienta.

Bieżące rozliczenia VAT

Zapewniamy bieżącą obsługę rozliczeń VAT, obejmującą przygotowanie deklaracji i ewidencji, w tym plików JPK_V7, analizę podatku należnego i naliczonego, a także korekty historycznych rozliczeń. Korzystamy z wypracowanych procedur i narzędzi, które pozwalają porządkować dane transakcyjne oraz ograniczać ryzyko błędów i opóźnień.

Transakcje międzynarodowe

Doradzamy przy rozliczaniu transakcji transgranicznych, w których kluczowe znaczenie ma prawidłowe przypisanie transportu, ustalenie miejsca opodatkowania oraz spełnienie warunków formalnych dla preferencji VAT. Wspieramy klientów w rozliczaniu WDT, WNT, importu i eksportu towarów, transakcji łańcuchowych oraz modeli opartych na magazynach konsygnacyjnych i call-off stock.

VAT compliance i audyty

Przeprowadzamy przeglądy rozliczeń VAT, identyfikujemy ryzyka podatkowe i pomagamy przygotować organizację do kontroli. Wspieramy również klientów w trakcie czynności sprawdzających, postępowań i kontroli podatkowych, porządkując dokumentację oraz wyjaśniając sposób rozliczenia poszczególnych transakcji.

Doradztwo i interpretacje

Oprócz bieżących rozliczeń zapewniamy doradztwo podatkowe w zakresie konkretnych modeli biznesowych i pojedynczych transakcji. Przygotowujemy opinie podatkowe, wnioski o interpretacje indywidualne oraz wspieramy klientów w sporach z organami, gdy rozliczenia wymagają obrony przyjętego podejścia.

Tworzenie narzędzi IT wspierających rozliczenia VAT

Ze względu na dynamiczne zmiany w obszarze VAT oraz postępującą cyfryzację, podatnicy coraz częściej korzystają z technologii, aby wywiązywać się ze swoich obowiązków. W odpowiedzi na te potrzeby tworzymy narzędzia IT wspierające codzienne zadania związane z VAT, w tym raportowanie JPK oraz VAT-UE.

zespół