Körperschaftssteuer (CIT – Corporate Income Tax)
Unser Ansatz
Unsere Beratung verbindet praktische Kenntnisse der Geschäftswelt mit fundiertem steuerrechtlichen Know-how und Erfahrung in der Zusammenarbeit mit unterschiedlichsten Mandanten – von internationalen Konzernen bis hin zu dynamischen Familienunternehmen.
Wir wissen, dass es im Steuerrecht keinen Platz für schematische Ansätze gibt. Deshalb handeln wir präventiv, helfen bei der Vorbereitung auf Gesetzesänderungen und minimieren Prüfungsrisiken. Wir unterstützen unsere Mandanten operativ – etwa bei Kalkulationen, Steuererklärungen und der Kommunikation mit Behörden – und verstehen zugleich die zugrunde liegenden Geschäfts- und Buchhaltungsprozesse. Wir suchen gezielt nach Einsparpotenzialen, indem wir die Möglichkeiten von Steuervergünstigungen, Präferenzen und vorteilhaften Strukturen analysieren. Wenn es erforderlich ist, verteidigen wir unsere Mandanten im Rahmen von Prüfungen, Verfahren und Streitigkeiten – auch vor Verwaltungsgerichten.
Für wen?
Unsere Beratung richtet sich an Finanz- und Steuerabteilungen von Kapitalgesellschaften, Buchhalter, Chief Financial Officers (CFO) sowie Vorstandsmitglieder, die für die Finanzen der Organisation verantwortlich sind. Wir unterstützen Unternehmensgruppen, die in Polen und im Ausland tätig sind, ebenso wie Unternehmen, die Restrukturierungen, Investitionen, Forschungs- und Entwicklungsprojekte (F&E/B+R) oder internationale Expansion planen.
Wir beraten auch Unternehmen, die in Bereichen mit erhöhtem Prüfungsrisiko tätig sind – etwa solche, die Fördermittel nutzen, von Steuerbefreiungen profitieren (Sonderwirtschaftszonen – SSE, Entscheidung über Unterstützung – DoW), Steuervergünstigungen (F&E/B+R und IP Box) anwenden oder in Branchen wie IT, Produktion und Export aktiv sind.
Die Körperschaftsteuer (CIT) ist eine der häufigsten Streitquellen mit der Finanzverwaltung. Die Volatilität der Vorschriften, Unterschiede zwischen steuerlicher und buchhalterischer Behandlung sowie die Komplexität der Regelungen erhöhen das Fehlerrisiko – bieten aber auch Chancen für legale Einsparungen.
Indem wir unsere Mandanten im Bereich der Körperschaftsteuer (CIT) unterstützen, konzentrieren wir uns nicht nur auf die Einhaltung der Vorschriften, sondern vor allem auf konkrete geschäftliche Ergebnisse.
Dienstleistungen
Im Rahmen der Beratung im Bereich der Körperschaftsteuer (CIT-Beratung) für Unternehmen bieten wir unter anderem:
CIT-Prüfungen (Audits)
Durch CIT-Audits minimieren wir Risiken sowohl für Gesellschaften als auch für deren Leitungsorgane und ermitteln notwendige Änderungen in den Abrechnungssystemen.
Unterstützung bei der CIT-Abrechnung (jährlich/laufend)
Dies umfasst unter anderem die Erstellung von Kalkulationen, Steuererklärungen und steuerlichen Informationen – sowohl umfassend als auch in ausgewählten Spezialbereichen.
Spezialisierte Projekte zur Unterstützung von Forschung und Entwicklung (F&E/B+R-Förderung, IP Box)
Wir unterstützen bei der Implementierung effektiver Lösungen zur steuerlichen Optimierung, wie der Forschungs- und Entwicklungsförderung oder der IP Box. Die sichere Umsetzung dieser Lösungen erfordert Erfahrung und die Verbindung von juristischem (IP), steuerlichem und finanzanalytischem Fachwissen.
Spezialisierte Beratung zur steuerlichen Abrechnung staatlicher Beihilfen
Wir verfügen über umfangreiche Erfahrung in der CIT-Abrechnung von Unternehmen in Sonderwirtschaftszonen und Expertenwissen zu steuerlichen Aspekten der Abrechnung von Zuschüssen/Grants usw.
Spezialisierte Beratung im Bereich Quellensteuer (Withholding Tax, WHT)
Wir sind auf internationale Steuerfragen spezialisiert, insbesondere auf die Absicherung des Bereichs Quellensteuer.
Spezialisierte Beratung im Bereich Verrechnungspreise (Transfer Pricing)
Wir beraten zu Verrechnungspreisen, die wir nicht nur als formale Meldepflicht, sondern als wichtiges Element der Steuerstrategie und des Risikomanagements betrachten.
Vertretung in Steuerstreitigkeiten und -prüfungen
Wir beraten und vertreten Unternehmen auf allen nationalen und internationalen Ebenen. Wir helfen bei der Vorbereitung auf verschiedene Arten von Prüfungen und sichern potenzielle Risiken ab.
Steuerliche Gutachten im Rahmen von Restrukturierungs- und M&A-Projekten
Dies ist häufig ein Bereich mit erheblichen steuerlichen Risiken, der die wirtschaftliche Sinnhaftigkeit einer Transaktion beeinflusst. Wir führen steuerliche Due-Diligence-Prüfungen durch und identifizieren sowie sichern steuerliche Risiken aller Parteien komplexer Transaktionen ab.
Vorbereitung von Anträgen auf individuelle und gemeinsame steuerliche Auskünfte
Einschließlich verbindlicher Auskünfte zu Steuersätzen sowie Sicherungsgutachten.n.
CIT Compliance Management
Wir unterstützen bei der Implementierung und Überprüfung von Tax-Compliance-Systemen (z. B. Tax Control Framework, MAP/TPM).
Steuerliche Unterstützung für Scale-ups/Start-ups
Wir bieten gezielte steuerliche Beratung für junge Unternehmen in der Skalierungsphase.
Beratung zu ESG und CIT
Wir identifizieren und optimieren steuerliche Auswirkungen von Maßnahmen im Bereich der nachhaltigen Entwicklung.
Steuerliches Monitoring der Gesetzgebung
Wir informieren Mandanten proaktiv über Gesetzesänderungen, die die CIT-Abrechnung betreffen, und geben konkrete Empfehlungen.
Schulungen
Wir führen Schulungen zu CIT-Themen oder ausgewählten Spezialfragen im Zusammenhang mit individuellen Geschäftsmodellen durch.
Realisierte projekte
Wir verfügen über langjährige Erfahrung in der Umsetzung komplexer CIT-Projekte für polnische und internationale Unternehmen.
TEAM
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Gemeinsam werden wir die besten Lösungen für Ihr Unternehmen finden